कर प्राधिकरण ने पूर्वी यरुशलम के पांच निवासियों के खिलाफ तीन गंभीर आरोप दायर किए हैं, साथ ही उनके स्वामित्व वाली तीन कंपनियों के खिलाफ भी आरोप लगाए हैं। इन पर 100 मिलियन NIS से अधिक की कुल कर राशि के लिए काल्पनिक चालान वितरित करने और ऑफसेट करने तथा बिना चालान के इनपुट टैक्स काटने के अपराधों का आरोप है।
काल्पनिक चालान निर्माण और जनशक्ति क्षेत्रों में वितरित किए गए थे ताकि दूसरों को करों का भुगतान करने से बचने या टालने में सक्षम बनाया जा सके। ऑफसेट करने वाली कंपनियों ने प्रतिवादियों से प्राप्त काल्पनिक चालानों को अपनी पुस्तकों में शामिल किया और उनके आधार पर अवैध रूप से इनपुट टैक्स काटा, जिसकी राशि दसियों मिलियन NIS थी।
ये आरोप राष्ट्रीय कानूनी विभाग, आपराधिक, तेल अवीव के एडवो. अब्द अल-क़ादर लैम्बाशेर द्वारा दायर किए गए थे, जो यरुशलम में सीमा शुल्क और वैट जांच विभाग द्वारा की गई जांच के बाद थे।
प्रतिवादियों राएद अल-नवाजा और मुहम्मद अल-नवाजा, पिता और पुत्र के खिलाफ पहले आरोप से पता चलता है कि पिता ने अपने नियंत्रण वाली पांच कंपनियों से 118 मिलियन NIS से अधिक की राशि के 722 काल्पनिक चालान वितरित करने का काम किया, और तीन कंपनियों में 48 मिलियन NIS से अधिक की राशि के 175 चालान भी ऑफसेट किए। उनके बेटे, मुहम्मद अल-नवाजा ने अपने नियंत्रण वाली दो कंपनियों से 32 मिलियन NIS से अधिक की कुल राशि के 263 काल्पनिक चालान वितरित करने का काम किया, और 23 मिलियन NIS से अधिक की कुल राशि के 103 काल्पनिक चालान भी ऑफसेट किए।
प्रतिवादी अली उथमान के खिलाफ एक अन्य आरोप में कहा गया है कि प्रतिवादी ने दूसरों के साथ मिलकर अपने नाम पर पंजीकृत एक कंपनी से 13 मिलियन NIS से अधिक की कुल राशि के 129 काल्पनिक कर चालान वितरित करने का काम किया। इस आरोप में कहा गया है कि एक अन्य प्रतिवादी, अला दक्क़ाक ने दूसरों के साथ मिलकर अपने नाम पर पंजीकृत एक कंपनी से 17 मिलियन NIS से अधिक की कुल राशि के 55 कर चालान वितरित करने का काम किया। इस आरोप में दोनों प्रतिवादी उपरोक्त आरोप में प्रतिवादियों के साथ मिलकर काम कर रहे थे।
तीसरा आरोप, मुहम्मद फारूक हमीदत के खिलाफ, जो ऊपर उल्लिखित अन्य प्रतिवादियों के साथ मिलकर काम कर रहा था, में कहा गया है कि उसने तीन कंपनियों से 275 चालान वितरित करने का काम किया, पहली उसके नाम पर पंजीकृत थी और अन्य दो दूसरों के नाम पर पंजीकृत थीं। इसके अलावा, प्रतिवादी ने अपने नाम पर पंजीकृत कंपनी में 25 मिलियन NIS से अधिक की राशि के 72 चालान ऑफसेट किए। प्रतिवादी ने प्रतिवादियों अली उथमान और अला अल-दीन दक्क़ाक के नाम पर पंजीकृत कंपनियों से 78 मिलियन NIS से अधिक की राशि के 184 काल्पनिक चालान भी वितरित किए।